陵水县2020年度财政预算执行情况和

2021年度财政预算草案的报告

——2021年2月3日在陵水县十五届人大七次会议上

陵水县财政局

各位代表：

受县政府委托，现将陵水黎族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县第十五届人民代表大会第七次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2020年全县财政预算执行情况

2020年，在省委、省政府和县委的坚强领导下，县政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻习近平总书记“4·13”重要讲话、中央12号文件和《海南自由贸易港建设总体方案》精神，对标海南全面深化改革开放“三区一中心”战略定位，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴应对疫情防控和统筹县经济社会稳步发展，大力支持供给侧结构性改革，推动经济高质量发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚决压缩一般性支出，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，为海南自由贸易港建设提供坚强的财力保障；坚持人民立场，重点保障和改善民生，提升人民群众获得感、幸福感、安全感；坚持全面深化财政体制机制改革，加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政事权和支出责任划分改革制度，结果导向全面绩效管理机制。

一般公共预算收支执行情况

2020年，全县一般公共预算总收入1235827万元，其中：地方一般公共预算收入338017万元，完成年初预算的112.7%，同口径同比下降18.9%；上级补助收入724694万元，包括返还性收入43648万元、一般性转移支付收入580039万元、专项转移支付收入101007万元；调入资金8726万元（按规定将政府性基金收入结转结余资金规模超过当年收入10%～30%的资金调入一般公共预算中）；动用预算稳定调节基金164390万元。

2020年，全县一般公共预算总支出1235827万元，其中：地方一般公共预算支出827693万元，完成年初预算的109.6%，比上年决算数同比增长13.8%，上解上级支出11000万元；偿还政府一般债务15000万元；调出资金10540万元，主要是原先行试验区偿还国有土地使用权出让金债务付息支出；补充预算稳定调节基金371594万元。

一般公共预算收入与支出相抵结余0万元。

政府性基金收支执行情况

2020年，全县政府性基金预算总收入38819万元，其中：受房地产调控影响，地方政府性基金预算收入18872万元，完成年初预算的77.2%，比上年决算数同比减少13974万元，下降42.5%；上级补助收入786万元；上年结余8621万元；调入资金10540万元。

2020年，全县政府性基金预算总支出33810万元，其中：地方政府性基金预算支出19084万元，比上年决算数同比增加351万元，增长1.9%；试验区国有土地使用权出让金债务还本支出6000万元；调出资金8726万元。

政府性基金收入与支出相抵结余5009万元。

国有资本经营收支执行情况

国有资本经营收支预算编制范围涉及城投公司、城建公司、文旅公司、永昇市政集团有限公司等国企，结合企业历年经营及2019年企业经营情况，按相关政策规定，2020年上缴国有资本收益91.24万元（永昇公司上缴国有资本收益76.94万元，县城建公司上缴国有资本收益14.3万元），安排国有资本预算支出91.24万元，实际支出金额为51.61万元，结转资金为39.63万元。

社保基金预算收支执行情况

2020年，全县社会保险基金收入169262万元，同比增加42429万元，增长33.45%。社会保险基金支出207411万元，同比增加95649万元，增长85.58%。收支相抵，本年结余38149万元，年终滚存结余88474万元，其中：职工养老保险基金滚存结余8,730万元，机关事业养老保险基金滚存结余10747万元，城乡居民养老保险基金滚存结余45192万元，职工医疗保险基金滚存结余10236万元，城乡居民医疗保险基金滚存结余2637万元，失业保险等其他险种滚存结余10932万元。

地方政府债务支出执行情况

2020年末，全县地方政府债务余额169151万元，分地区看，县本级4039万元，原先行试验区165112万元；分债务类型看，地方一般债券转贷款30000万元，地方专项债券转贷款135112万元，其他债务4039万元，与年初数对比减少21000万元，主要是2020年期间偿还原先行试验区到期债券本金21000万元。

2020年财政预算执行成效

收支超额完成全年任务。2020年，全县地方一般公共预算收入完成年初预算的112.7%，地方一般公共预算支出完成年初预算的109.6%，均超额完成全年任务。

互联网产业等五大重点产业税收占比大幅提升。2020年五大产业税收完成15501万元，同比增加11757万元，增长314%，税收占比5.8%。受益于互联网平台企业的迅速发展，互联网产业税收完成14226万元，同比增加12105万元，增长560.2%，税收占比5.3%，同比提高4.7个百分点，成为全县本年主要的新增税源。

加快海南自由贸易港建设。拨付海南自由贸易港十一个重点园区之一黎安国际教育创新试验区建设资金86630万元，积极推进黎安国际教育创新试验区一期项目建设，确保中国传媒大学、中央民族大学等高校如期入驻办学，助力打造海南国际教育创新岛响亮名片。

以支持企业有关政策措施落实为重点，积极应对新冠疫情。援企稳岗方面，已向415家企业拨付稳岗返还补贴489万元，惠及职工21077人；减免房屋租金方面，对承租国有（含集体）资产类经营用房的中小企业减免租金。扶持中小微企业和个体工商户共524家，减免租金合计188万元；拨付商业经营租金补助金额共191万元，补助涉及的小微企业及个体工商户共327户；安排涉旅企业运营补助433万元；企业用工补助方面，安排返琼务工人员隔离期间生活补助资金142万元。

以保障和改善民生为重点，聚焦民生热点、痛点、难点，推动实现基本公共服务均等化。坚定不移贯彻以人民为中心的发展理念，坚持在发展中做大民生蛋糕，使人民群众更早、更多地享受到自贸港发展红利。2020年民生支出投入614921万元，占地方一般公共预算支出的74.3%，同比增长11.6%。

教育支出方面：累计支出108561万元，深化教育综合改革，推动教育事业再上新台阶，其中教育发展综合改革专项资金11752万元；安保劳务外包服务费1296万元；陵水中学体艺馆投入1249万元；智慧校园建设项目1204万元；游泳池项目875万元；义务教育均衡发展项目建设资金665万元；减免义务教育阶段学生教辅书、作业本等经费515万元；学生营养改善计划514万元。

社会保障及就业支出方面：累计支出74479万元，稳步提高基本民生保障水平，促进扩大就业，支持实施就业优先政策，建立更高水平的社会保障体系。财政对城乡居民基本养老保险基金的补助7374万元；困难残疾人和重度残疾人补贴专项资金3604万元；机关事业单位养老保险制度改革补助经费15122万元；就业补助专项资金支出1940万元；城乡居民困难群体人员医疗保险配套资金1372万元。

卫生健康支出方面：累计支出64411万元，实现全省定点医疗机构“一站式”结算，建设县第二人民医院和县中医院，创造更好的医疗环境。其中行政事业单位医疗经费支出12454万元；财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助10266万元；乡镇卫生院经费支出7448万元，基层医疗卫生机构标准化建设率达89%；县第二人民医院和县中医院投入2072万元；新型冠状病毒感染的肺炎防控工作经费4335万元；提升公共卫生能力建设2225万元；城乡居民医疗保险配套资金2057万元；拨付县重大疾病医疗救助基金2000万元；老人长寿补助经费2000万元。

农林水事务支出方面：累计支出133990万元，其中农村道路建设投入22692万元；对村民委员会和村党支部的补助14187万元；美丽乡村建设投入8560万元；小额贷款贴息及风险补偿奖励资金5072万元；文隆水厂新增配水管网及扩建工程2516万元；扶贫联系点经费2439万元；教育精准扶贫学生助学金2174万元；陵水县窄路面拓宽工程2071万元；黑猪种苗养殖基地1300万元。

以支持产业结构调整为重点，培育经济发展新动能。重点扶持发展文化旅游服务业、热带高效农业、互联网信息产业、医疗健康产业、海洋产业五大产业，增强发展后劲，推动全县社会经济可持续增长。

文化旅游服务业：成功创建国家全域旅游示范区，开工建设海洋服务创意园。“美丽乡村”项目投入8560万元；旅游标准化创建、旅游宣传推广等项目支出2562万元；香水湾市政道路升级工程1312万元。

热带高效农业：做强热带特色高效农业，推进陵水国家现代农业产业园建设，加快南繁配套服务区建设。其中陵水润达扶贫农业生产大棚项目建设投入3162万元；南繁育种鱼苗养殖项目投入3000万元；小黄牛、蛋鸡、生猪等养殖产业项目投入968万元；芒果重大风灾害保险费财政补贴投入718万元；常年蔬菜菜篮子大棚基地改造385万元；高标准基本农田投入192万元。

互联网信息产业：做精高新技术产业，推进信息产业建设，陵水创业园区获2020年度省级小型微型企业创业创新示范基地认定。“智慧校园”建设投入1204万元；中国电科信息产业基地周边规划道路及市政配套工程支出570万元；电子商务发展经费支出260万元；陵水县促进电子商务发展奖励扶持专项资金219万元；“智慧磐石”项目支出133万元。

医疗健康产业：深化医药卫生体制改革，提高医疗卫生服务水平。县重大疾病医疗救助基金2000万元；医疗救助补助专项资金1471万元；健康扶贫救助资金300万元；药品零差价补贴294万元；医疗设备购置资金266万元。

海洋产业：做大海洋产业，助推海洋经济发展示范区实施建设。海岛和海域保护资金支出6268万元，成品油价格改革财政补贴资金支出1600万元。

　以支持乡村振兴战略为重点，带动城乡融合发展。按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，统筹推进农村经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设，统筹推进城乡发展。退塘还湿还林项目投入19605万元；新村镇新村瀉湖渔排及鱼塘还湿还林整治投入10959万元；乡镇小型基础设施建设项目资金投入8503万元。

　以支持生态文明建设为重点，打造美丽陵水。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的理念，节能环保支出、城乡社区环境卫生支出、水资源节约管理与保护支出等生态保护支出共投入65484万元，占地方一般公共预算支出的7.9%，同比增加20796万元，增长46.5%，其中保洁外包费7245万元；农村改厕工程7326万元；英州镇墟市政污水管网工程4709万元；农村污水治理项目投入4857万元；陵水县城污水处理厂污水收集管网工程4127万元；六大专项整治工作经费2531万元。

　多措并举，稳步提升财政工作质量。加大财政增收力度。积极应对经济下行叠加减税降费和突发疫情影响，增强责任感和紧迫感，采取超常规决策，强化房地产业的土地增值税等重点税源征管力度，加强政府住房基金收入等非税收入征收，坚持应收尽收，努力挖掘增收潜力，深挖财政收入，促进财政增收。

促进国有资本保值增值。2019年县永昇公司和县城建设公司实现盈利，分别实现利润总额1213万元和281万元，2020年上缴国有资本经营收益共91万元，实现零的突破；稳步推进国企改革工作，组建陵水黎族自治县水务集团有限公司，重点推进县属国资国企整合工作。

优化支出结构。按照中央、省“保工资，保运转，保基本民生”要求，结合全县实际情况，兜牢兜底“三保”支出底线， 2020年全县“三保”支出合计128621万元。坚决落实过紧日子要求，在一般性支出和“三公经费”上做“减法”，在稳增长、促改革、调结构、惠民生上做“加法”。2020年“三公”经费支出压减3%。2020年压减后一般性支出预算数28070万元，较2020年一般性支出年初预算数30037万元，减少1773万元，压减比例6%；较2019年压减后一般性支出预算数33405万元，减少5141万元（包含编制2020年初预算时已压减3368万元），压减比例15%，压减后的资金按规定均安排用于扶贫攻坚、生态环保、乡村振兴等民生、重点支出。

提高财政信息质量。圆满完成2019年财政决算工作，综合反映政府财政和各预算单位的预算执行情况，为各级政府部门决策提供参考依据，为预算编制、收支科学管理提供依据，在省财政厅组织的市县2019年财政决算和预算执行分析评比中，全县财政总决算名列第二，部门决算和预算执行分析也均排名前列；完成2019年政府综合财务报告编制工作，全面、完整地反映政府财务状况和运营情况，2019年政府综合财务报告质量得到省财政厅的高度认可，认为报告内容翔实，分析具有针对性，可作为各市县编制报告参考模板。

全面强化预算绩效管理。落实习总书记在十九大报告提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”要求，完成2019年城镇保障性安居工程绩效评价报告、2019年全县扶贫资金项目绩效自评工作，并录入扶贫动态监控系统；开展2019年预算项目绩效自评工作、2020年项目绩效目标管理工作、2020年项目执行绩效跟踪监控工作。

今年是“十三五”规划的收官之年，过去的五年，在县委、县政府的坚强领导下，县财政局紧紧围绕县委县政府的重点工作，按照“绿色财政、民生财政、绩效财政、活力财政、规范财政”的思路，积极发挥财政职能作用，做好生财、聚财、用财、理财四篇文章，努力完成收支预算和各项财政工作任务，为如期全面建成小康社会，决战脱贫攻坚、建设海南自由贸易港提供坚强的财政保障。

财政收支规模更上一个台阶。五年来，全县地方一般公共收入进入快速增长期，2016—2020年全县地方一般公共收入累计完成200.3亿元，较上一个五年期间增加70.7亿元，同比增长54.6%。2018年海南省实施新一轮分税制，将税收收入集中于省级。若剔除此因素，2016—2020年全县地方一般公共收入累计完成237.66亿元，较上一个五年期间增加108.13亿元，同比增长83.5%。2011—2019年地方一般公共收入规模连续9年排名全省第三。

地方一般公共预算支出也呈现大幅增长的趋势。2016—2020年地方一般公共预算支出累计完成359.08亿元，较上一个五年期间同比增加158.99亿元，增长79.3%。近年来地方一般公共预算支出规模排名全省前列。

支出结构进一步优化。保障和改善民生，在“保工资、保运转”的基础上，发挥政府作用保“基础民生”，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点基本民生的财力保障。2016—2020年民生支出累计完成274.16亿元，较上一个五年期间同比增加122.28亿元，增长80.5%。五年来，全县民生支出投入占比地方一般公共预算支出均保持73%以上，处于全省较高的水平。

保障脱贫攻坚资金。2016—2020年县财政局共计筹集安排专项扶贫资金10.83亿元。其中：中央资金4.00亿元，省级资金1.91亿元，县级资金4.92亿元。2018—2019年连续两年在全省扶贫资金绩效考评中获得优秀等次。

支持产业结构调整。增强经济发展后劲，重点扶持发展文化旅游服务业、热带高效农业、互联网信息产业、医疗健康产业、海洋产业五大产业，2016—2020年，安排产业发展资金22,000万元，推动全县社会经济可持续增长。

绩效管理初见成效。深入贯彻落实习总书记在十九大报告提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”要求，推进“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理机制，把绩效管理工作常态化，融入各单位预算编制和预算执行的过程中。在省财政厅组织的2016—2018年度市县财政部门预算绩效管理工作考核中，全县均被评为优秀等级。

资金使用效率得到提升。2016—2020年，全县共收回存量资金70.16亿元，盘活支出69.51亿元，主要投向卫生、教育、交通等基础设施建设、农村危房改造项目及城市棚户区安置房建设等民生、重点项目，大大提高了资金使用效率。

受土地出让金结余较大影响，全县历年的政府性基金预算结转资金规模较大，为了提高财政资金的使用效率，2016—2020年，全县将政府性基金结余资金共29.96亿元调入一般公共预算统筹使用，大大提高了财政资金使用效率。

五年来，全县的财政工作质量得到持续的提升，收支规模不断扩大，财政管理水平不断提升。2021年是“十四五”规划的开局之年，展望未来，我们既有机遇，也有挑战。海南自由贸易港给我们带来最大机遇，但同时，收入增长形势存在着很大的制约因素：优惠税收政策性减收因素明显；房地产政策影响大；新产业处于培育阶段，未形成稳定的税源等等。财政预算执行工作还存在部分预算单位对预算执行的时效性及均衡性的重要性重视不够等短板；国企经营能力、盈利能力有待提升等，对这些问题，我们会不断提高财政管理水平，补齐短板，完善机制，切实采取有效措施加以解决。

2021年预算草案

2021年是“十四五”的启航之年，是启动建设海南自由贸易港以来第一个五年规划，也是海南建设自由贸易试验港的关键之年。编制好2021年预算，对于海南推进自由贸易试验港建设，全面做好“一融两推三集群”六篇文章，深化改革开放坚持高质量发展，推动全县经济社会持续健康发展具有重要意义。

2021年预算编制的指导思想

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神、习近平总书记在庆祝海南建省办经济特区30周年大会上的重要讲话，以及省七次党代会和省委七届历次全会精神，按照《预算法》《预算法实施条例》及财政部有关规定，将讲政治守纪律贯穿于财政预算执行全过程，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹兼顾、突出重点，全力支持重大发展战略和重点领域改革，调整优化支出结构，为海南自由贸易港建设提供坚强的财力保障。坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，重点保障和改善民生，积极回应人民群众对美好生活的向往。继续深化财税体制改革，加快完善系统完备、法治健全、权责清晰、公平普惠、科学规范、运行有效的现代财政制度，构建全方位预算绩效管理格局，全面实施预算绩效管理，进一步完善预算编制挂钩制度，强化部门绩效管理应用，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。

2021年一般公共预算收支安排总体情况

全县一般公共财政预算总收入1300848万元，其中：地方一般公共预算收入351600万元，同比增加13583万元，增长4%，上级补助收入548421万元，调入资金229万元，动用预算稳定调节基金400598万元。

全县一般公共预算总支出1300848万元，其中：地方一般公共预算支出987808万元，同比增加152,307万元，增长18.4%，专项上解支出28400万元，调出资金35068万元，安排预算稳定调节基金249572万元。

全县一般公共预算收入与支出相抵结余0万元。

2021年政府性基金收支安排总体情况

全县政府性基金预算总收入82824万元，其中：地方基金预算收入42455万元，同比增加23583万元，增长125%，上级补助收入292万元，上年结余5009万元，调入资金35068万元。

全县政府性基金预算总支出80429万元，其中：地方基金预算支出49461万元，同比增加30377万元，增长159.2%，地方政府专项债务还本30739万元，调出资金229万元。

全县政府性基金收入与支出相抵结余2395万元。

2021年社保基金预算收支安排总体情况

2021年，全县社会保险基金预算收入237690万元，同比增加90094万元，增长61.04%。社会保险基金预算支出229616万元，同比增加106560万元，增长86.59%。收支相抵，本年结余8074万元。年终滚存结余96548万元，其中：职工养老保险基金滚存结余8748万元，职工医疗保险基金滚存结余12142万元，城乡居民养老保险基金滚存结余48873万元，城乡居民医疗保险基金滚存结余2657万元，失业保险等其他险种滚存结余24128万元。

2021年国有资本经营预算收支安排总体情况

2021年国有资本经营收支预算编制范围涉及开发公司、城投公司、城建公司、水务集团有限公司、文旅公司、永昇市政集团有限公司等国企，结合企业历年经营及2020年企业经营情况，按相关政策规定，2021年预计上缴国有资本收益108.74万元（永昇市政集团有限公司上缴国有资金收益83.54万元、城建公司上缴国有资金收益18.7万元、水务集团有限公司上缴国有资金收益6.5万元），上年结转资金39.63万元，2021年安排国有资本预算支出148.37万元。

历年存量资金安排总体情况

截至2020年底可统筹使用存量资金6526万元，2021年安排6526万元不再按照原用途盘活使用工作经费类项目，重点保障民生及政府投资等项目。为了避免造成存量资金“二次沉淀”，优先安排政府投资项目，且所有项目均要达到实际拨付资金条件，再下达指标到预算单位。

2021年全县偿还债务情况

2020年末，全县地方政府债务余额169151万元，分债务类型看，地方一般债券转贷款30000万元，地方专项债券转贷款135112万元，其他债务4039万元。2021年全县偿还到期还本付息36252万元，均是原先行试验区需偿还债券本息，其中：一般债券到期付息1184万元；专项债券到期还本付息35068万元，其中还本30739万元、付息4329万元。由于原先行试验区机构已撤销，计划统筹全县财力安排资金用于偿还以上债务。预计2021年末，全县地方政府债务余额132899万元，分债务类型看，地方一般债券转贷款28816万元，地方专项债券转贷款100044万元，其他债务4039万元。

重点支出安排情况

加大民生投入，增强群众幸福感

坚定不移贯彻以人民为中心的发展理念，坚持在发展中做大民生蛋糕，将新增财力持续向民生倾斜。

教育支出方面：投入144262万元。主要安排：海南陵水黎安国际教育创新试验区运行及过渡期办学场所经费13000万元，海南陵水黎安国际教育创新试验区公共实验楼（一期）项目14403万元，海南陵水黎安国际教育创新试验区九年一贯制公立学校项目4000万元，海南陵水黎安国际教育创新试验区学生生活二区项目4000万元，学生营养改善计划投入2500万元，三才中心小学寄宿制校区投入1400万元，教育管理工作经费680万元，学生平安险保费投入520万元，普惠性幼儿园奖补资金投入718万元，高中减免学杂费、课本、教辅书费、信息费、住宿费等经费投入1100万元，教育生均公用经费和教育事务保障经费投入7796万元。

社会保障及就业支出方面：投入77267万元。因养老保险缴费税率下调，加之退休人员增加，退休金连年上涨，安排弥补机关养老保险缺口资金17075万元，城乡居民养老保险县配套资金5451万元，城乡居民医疗保险配套资金2500万元，老人长寿补助2064万元，重度残疾人护理补贴1150万元等。

卫生健康支出方面：投入71138万元。安排用于购买医疗设备5000万元，陵水黎族自治县新中医院8500万元，陵水县第二人民医院岭门院区项目2205万元，基本公共卫生服务配套资金429万元，县重大疾病医疗救助基金2000万元，城乡居民困难群体人员医疗保险配套资金1435万元，疫情防控工作经费2000万元，病媒生物防治工作经费1072万元，独生子女补助及纯女户计划生育家庭奖励520万元，乡村医生补助280万元等。

住房保障支出方面：投入18532万元。文黎保障性住房小区一期（经济适用房）项目1229万元，文黎保障性住房小区（公租房、廉租房、经济适用房）附属工程1079万元，县陵江东路棚户区改造安置房北面规划市政道路延长线1750万元，城市棚户区安置房（二期）工程1320万元，文黎保障性住房小区一期（公租房）项目853万元，保障性住房管理工作经费300万元，棚户区改造项目工作经费400万元。

农林水事务支出方面：投入136312万元。其中：惠民补贴资金9500万元，小额贷款贴息及风险补偿奖励资金2000万元，文隆水厂新增配水管网工程3447万元，椰林南干道至三才镇配水管道工程1729万元，青山水厂配水管网升级改造工程2275万元，新村镇污水收集管网工程4000万元，香水湾污水处理厂及配套管网工程4200万元，英州镇赤岭污水处理厂周边村庄污水管网收集工程1972万元，农业保险配套资金1000万元，陵水县提蒙洋大路洋高标准基本农田建设项目786万元。

发挥财政杠杆作用，培育重点产业

重点扶持发展以“科技农业、活力旅游为支柱，以数字产业、海洋产业为先导，以国际教育、体育健康为特色”的自贸港“新六大产业”，增强发展后劲，推动全县社会经济可持续增长。产业发展投入资金30000万元，农产品促销工作经费130万元，小额贷款贴息及风险补偿奖励资金2000万元，电子商务发展项目经费247万元，旅游标准化深入推广全面覆盖100万元，5G建设财政补贴费用119万元，科技专项工作经费200万元。

全力推进乡村振兴战略，着力推动城乡高质量发展

按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，推动农业高质量发展，深入推进农村改革发展。一是安排乡镇小型基础设施建设项目资金4980万元。二是安排乡镇为民办实事6300万元，乡村振兴工作队相关经费2002万元（主要按照每个工作队6.5万元/年安排乡村振兴工作保障经费安排全县118个工作队767万元，按100元/天/人安排工作队员生活补助1029万元等）。三是扶贫开发项目资金10010万元；四是推动全面从严治党向基层延伸，着力提高基层组织保障能力，安排村级基层政权建设资金2768万元。

打好污染防治“攻坚战”，完善防控治理机制

牢固树立和践行“生态宜居”的理念，陵水县新村港、香水湾、清水湾农村污水治理工程4000万元，陵水县贫困村庄污水治理工程（光坡镇、提蒙乡）4491万元，陵水县贫困村庄污水治理工程（群英乡、文罗镇、本号镇）4000万元，陵水县贫困村庄污水治理工程（隆广镇、英州镇）3000万元，陵水河流域敏感区8个行政村24个自然村污水治理项目3600万元，陵水县河南片区河流域敏感区5个行政村16个村庄污水治理工程2947万元，陵水县河北片区河流敏感区6个行政村11个自然村污水治理工程3400万元，丽安路排污沟改造工程1453万元，陵水县南平污水处理站工程1582万元，污水处理运行管理费450万元，县城保洁外包费5241万元，社会文明大行动及双创经费5819万元。

全县“三保”安排情况

按照中央“保工资，保运转，保基本民生”投入资金口径，结合全县实际情况，兜牢兜底“三保”支出底线，为财政经济平稳运行创造条件。2021年全县安排“三保”支出合计为297737万元，其中保工资147436万元，保运转9828万元，保基本民生支出140473万元。

保工资方面，安排“保工资”资金147436万元，其中安排人员工资105401万元，缴交社会保障支出（五险二金）37035万元，政府公共基本支出预留5000万元，主要是考虑政策性增资以及绩效考核奖励金。

保运转方面，安排“保运转”经费9828万元，主要为公用经费和项目支出中用于弥补单位公用经费不足的资金。

保基本民生方面，包括扶贫、教育经费、文化、社会保障、卫生健康、村级和其他基本民生等七项支出。根据省厅相关文件，安排“保基本民生”资金140473万元，确保基本民生支出预算资金安排不低于国家标准，结合财力，将更多资金投入民生薄弱环节。其中：扶贫方面支出20550 万元，主要是用于扶贫项目、扶贫产业等方面的支出；教育方面支出10141 万元，主要是城乡义务教育学生、学前教育幼儿资助、特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费，学生资助经费和国家助学金、农村义务教育学生营养改善经费等；文化方面支出310万元，主要是各乡镇公共文化服务体系建设专项资金；社会保障方面支出16434 万元，主要是困难残疾人和重度残疾人补贴专项资金、城乡居民基本养老保险补助专项资金等支出；卫生健康方面支出40334 万元，主要是城乡居民基本医疗保险支出、基本公共卫生服务等支出；村级方面支出2768万元，主要是安排各乡镇村级基层政权建设资金；其他基本民生方面支出49936 万元，主要是农村饮水安全工程、动物疫病防控、农村特困供养等其他必要的基础建设支出和其他社会事业发展支出。

全县预算支出安排情况

全县基本支出安排220000万元，同比增加14070万元，增长6.8%。其中政府公共县本级5000万元，一般公共预算部门215000万元，主要用于行政事业单位工资福利支出、缴交社会保障费、单位日常基本运转、乡镇人民政府两委等干部生活补助，以及预留政策性增资资金等。

全县项目预算支出安排共计764572万元，同比增加237371万元，增长45%。

县政府一般公共项目安排127109万元，同比增加50037万元，增长64.9%，主要安排征地拆迁补偿资金20000万元，城乡基础设施建设资金29569万元，海南陵水黎安国际教育创新试验区运行及过渡期办学场所经费13000万元，扶贫开发项目资金10010万元，设备购置5000万元，生态环境保护及修复经费3000万元，疫情防控工作经费2000万元，预备费按一般公共预算支出的1%（预算法规定按一般公共预算支出的1%至3%配置）安排9879万元，预留资金10570万元等。

一般部门项目预算安排592623万元，同比增加167578万元，增长39.4%。一般部门预算安排资金较大的项目主要是海南省国际旅游岛开发建设有限公司“海南黎安海南陵水黎安国际教育创新试验区（一期）建一路及连接线工程”7503万元，海南陵水南平健康养生产业园基础设施配套项目12000万元，县社会保险服务中心“养老待遇收不抵支费用”17075万元等。

政府性基金部门项目预算安排44840万元。同比增加19756万元，增长78.7%。政府性基金部门预算安排资金较大的项目主要是住建局“棚户区改造项目经费”26000万元，交通局“陵水县安马大道市政道路工程”7000万元，交通局陵水县南门岭大道市政道路工程（中心大道至安马大道段）5000万元。

2021年财政工作的主要措施

2021年，我们将以新时代特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻落实习近平总书记“4·13”重要讲话和中央12号文件精神，以县委、县政府确定的经济和社会事业发展目标为引领，以为全县人民谋幸福为中心，拓宽财政增收渠道，优化财政支出结构，强化财政全面管理，提高资金使用效益，全力做好财力保障。

坚持稳中求进，多举措确保完成全年收支目标

综合考虑海南自由贸易区（港）建设政策效应、中央大规模减税降费政策、国家宏观经济政策、房地产调控、等主要影响经济指标预期等因素，深入分析经济发展走势，努力消除实行最严格房地产调控、新冠疫情的影响，要按照“实事求是、积极稳妥”的原则，多举措减少全县经济对房地产的依赖及疫情影响。一是多部门联动，实现涉税信息共享，建立土地动态管理机制、外来施工管理机制及房屋租赁税收协作等协税护税机制。二是密切关注全县房地产项目交付时间，加强项目清算管理，督促企业加快清算进度，确保土地增值税清算税款及时足额入库。三是动态跟踪重点税源及重点纳税大户，加强土地、矿产、海域等国有资源（资产）有偿使用收入和国有资本经营收益征管。统筹财力，科学调度资金，确保完成全年支出任务。四是认真落实税费优惠政策在统筹推进疫情防控和经济社会发展方面的各项优惠政策措施，加强协调，确保符合条件的企业享受到政策红利。五是加强新增税源管控，对于新兴产业还没有形成稳定的支撑，还不能带来足够财政收入奉献的税收增长点，持续跟进招商引资项目，要加大潜在收入增长点方面的挖掘力度。

坚持优化产业结构，大力发挥财政资金效益

发挥财政资金引导作用，支持陵水黎安旅游教育文化产业园和农垦南平医疗养生产业园产业发展平台建设，加快完善富力海洋欢乐世界配套设施，丰富旅游产品，创新“海洋旅游+”产业融合发展模式，高水平谋划新村潟湖综合性旅游项目，打造具有陵水特色的海洋文化旅游名片。加大对热带高效农业、医疗健康产业、海洋产业“三大产业”的财政资金投入，持续推进现代农业产业园区建设，促进农业一二三产业融合发展，促进产业结构的转型升级。

坚持贯彻“过紧日子”，全力保障重点工作

积极发挥政府作用，牢固树立“过紧日子”的思想。在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，确保县委、县政府中心工作，重点项目和重大改革资金落实，全力保障“十四五” 规划重点领域支出需要。同时，认真贯彻县委、县政府关于改进工作作风、密切联系群众，厉行勤俭节约，坚决压缩一般性支出。除“三保”、依法偿还政府债务、落实党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署所需支出以及具有据实结算性质等方面的重点项目和刚性项目外，非刚性、非重点项目支出要压减5%，“三公”经费压减3%。继续从严安排“三公经费”支出预算，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，全力保障重点园区基础设施建设、生态环境保护、乡村振兴计划等工作的资金投入，促进经济协调健康发展。

坚持财政规范化建设，扎实推进高效财政

促进财政资金优化配置。完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算等四大预算体系，将一般公共预算、政府性基金预算、地方政府债券、单位实有账户资金等所有预算资金纳入财政部门统筹安排，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。加强县国有资本经营预算收入的核定，将国有资本经营预算支出重点用于弥补国有企业改革成本和国企改制经费等方面的费用性支出。

加大防范化解各类债务风险力度。一方面，加强清理政府性或是行政事业单位债务，及时清理核销预算单位暂付款。2018年底前形成的暂付性款项原则上应在2023年底前消化完毕。另一方面，坚决杜绝再次出现违法违规融资担保行为，坚决遏制隐性政府债务增量。加强财政约束力度，严格审核各类政府长期支出责任项目，坚决制止通过政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等方式举借隐性债务上新项目、铺新摊子。

将绩效目标管理融入预算编制全过程。按照十九大报告中提出的全面绩效管理的要求，强化支出责任和效率意识，重点关注预算资金配置效率、使用效益，特别是重大政策和项目实施效果。明确绩效管理责任约束，强化绩效管理激励约束，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于急需项目。

积极推进预决算信息公开。按照政府预决算公开“全、细、严”要求，认真组织做好年度预决算公开工作，除涉密部门和涉密内容外，所有预算单位严格按照预决算批复起20日内公开信息，进一步细化政府预决算公开内容，加大“三公经费”公开力度。

各位代表，当前陵水处于经济社会转型发展的关键期，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，改革创新、真抓实干，不断开创财政事业工作新局面，为如期全面建成小康社会、建设海南自由贸易港提供坚强的财力保障！